INTERVENTION ELUS sur le Compte Administratif 2015

Intervention sur le compte administratif 2015

Budget Principal

Les dépenses de fonctionnement sont en diminution de 36000 euros par rapport au CA 2014 que l’on peut expliquer par la baisse des amortissements de plus de 33000 euros avec des réalités différentes à l’intérieur.

Les charges générales sont en hausse de 14 000 euros (+1.16%). Plusieurs questions se posent sur certaines dépenses.

Les dépenses d’énergie, électricité qui enregistrent une augmentation de 30 000 euros, même si dans le même temps le compte gaz baisse de 15000, cette augmentation interroge au regard des travaux d’investissements d’isolation des bâtiments.

Comme l’an dernier nous avions noté une augmentation très significative des dépenses d’entretien du matériel roulant, qui cette année poursuit sa hausse de 7000 euros.

Peut-on avoir une explication sur ce phénomène ?

Les charges de personnel sont en diminution mais pas sur les rémunérations principales  mais sur les autres indemnités et rémunération (certainement liées au transfert de personnel vers le CCAS)

Les autres charges de gestion sont en augmentation de 17000 liées aux comptes indemnités des élus (+9500) et à la subvention au CCAS.

Les charges financières sont en baisse compte tenu de la diminution des intérêts d’emprunt. Si on constate une baisse des intérêts d’emprunt (-9200euros) l’annuité de la dette est en augmentation.

Les amortissements sont en diminution de 33000 euros avec toutes les significations que cela implique, moins de ressources en investissements mais aussi moins d’investissements en biens amortissables.

 

Les recettes de fonctionnement sont en baisse de 49000 euros mais liées à la baisse du personnel mis à la disposition du CCAS de 47000 euros.

Au total la section de fonctionnement dégage un excédent sur l’année de 1 145 779.76 euros                                                                  soit +660 576.38 euros par rapport à 2014.

 

Sur la section d’investissement les dépenses augmentent de 413000 euros mais que l’on peut impacter exclusivement à l’opération de réhabilitation de la salle des fêtes pour 389 235 euros.

Ce qui indique que les autres investissements ont été faits à hauteur de 2014, année ou les dépenses d’investissement avaient été faibles.

Les recettes sont en augmentation de 38 000 euros mais avec une baisse significative de la FCTVA  de 64000 euros.

Sur cette section d’investissement, nous avons une question sur l’annulation des crédits de subvention de l’opération 24.     Quelle est la raison ?

La section d’investissement présente un déficit comptable sur l’année de 11 921 euros en intégrant les restes à réaliser, augmenter du déficit 2014 nous arrivons à 650 234 euros.

Si on met en relation l’excédent de fonctionnement de l’année et le déficit cumulé d’investissement on arrive à un excédent d’exercice de 495 545.74 euros (qui vient agrémenter l’excédent de 2014 de 2 045136 euros).

 

Dans ces conditions, quelle est la justification de procéder à la contraction de prêts pour financer la section d’investissement si au final c’est pour thésauriser en trésorerie ?

Nous augmentons l’endettement, l’annuité de la dette, le remboursement de capital, et en même temps  l’excédent cumulé pour quelles prévisions ?

J’en ai terminé avec l’analyse du CA  et de ses chiffres mais nous avons une dernière remarque : il y a deux ans les conseillers municipaux d’opposition apparaissaient dans les subventions versées aux tiers, l’an dernier, ils avaient disparu et cette année ils apparaissaient de nouveau pour la mise à disposition du local. Pourquoi ?

Budget des Rotondes

Nous avons fait nos remarques concernant les Rotondes lors du BP, nous n’en avons pas d’autres.